コトラ（広報チーム） 
事業計画書とは？基本を押さえよう
事業計画書の役割と目的
事業計画書とは、企業や事業の内容、経営戦略、収益予測を一つにまとめた文書です。主に会社設立や事業拡大を図る際に作成されるものであり、投資家や金融機関からの資金調達や融資を受けるための重要な資料として活用されます。
その目的は多岐にわたり、事業の全体像を明確にすることで関係者間の理解を深めたり、企業の方向性を示して経営の実効性を高める点にあります。さらに、計画の基礎となる情報を可視化することで、事業の成功可能性を具体的且つ第三者が評価可能な形で提示できる点も重要です。
事業計画書を作成するメリット
事業計画書を作成するメリットとして、第一に、自分たちの事業について深く整理し、新たな課題やビジョンを発見できるという点が挙げられます。そして、資金調達の場では投資家や融資担当者に対して、事業の将来性や実現可能性をアピールできます。
さらに、事業計画書を運営スタッフやチーム内で共有すれば、全員で同じ目標を持ち、協力して業務を進める基盤が構築できます。このように、事業計画書は単なる「作るだけの書類」ではなく、ビジネスの成長をサポートする重要なツールです。
経営計画との違いを理解する
事業計画書とよく比較されるものに「経営計画」がありますが、この二つの文書は意図や内容が異なります。事業計画書は、主に新規事業や特定のプロジェクトの立ち上げ時に作成され、その内容は具体的な事業内容や収益予測などにフォーカスしています。
一方で、経営計画は、企業全体の長期的な方向性や組織的な戦略を定めるための文書です。そのため、範囲が広く、会社全体の包括的な運営方針が盛り込まれる点で、事業計画書とは異なっています。
この違いを理解することで、作成目的に応じて適切な計画書を用意でき、より的確な経営判断を下す助けとなるでしょう。
事業計画書の作成ステップを詳しく解説
ステップ1：事業の全体像をまとめる
事業計画書を作成するうえで、まず最初に行うべきは事業の全体像を明確にまとめることです。具体的には、事業の目的、提供する商品やサービス、ビジョン、ターゲット顧客など、基本的な要素を整理します。この段階でのポイントは、事業の中核となる価値や特徴を簡潔にわかりやすく記載することです。これは、投資家や金融機関などの第三者に対して、事業の意図や魅力を正確に伝える基盤となります。
また、自社の強みや企業理念も含めると、他社との差別化要素をアピールしやすくなります。このステップが事業計画の土台となるため、曖昧な表現を避け、具体的な内容を盛り込むことが大切です。
ステップ2：市場調査と競合分析
次に行うべきは、市場調査および競合分析です。ここでは、ターゲットとする市場の規模や成長性、消費者のニーズやトレンドを把握します。さらに、競合企業の強みや弱みを分析することで、自社が優位に立てるポイントを見極めます。
事業計画書では、調査結果に基づくデータを提示し、「どれだけの市場需要が見込まれるのか」「競合に対する独自の優位性は何か」を明らかにすることが重要です。この調査は収益予測やアクションプランに直接つながるため、客観的なデータを基に正確に記述するよう心掛けましょう。
ステップ3：収益予測と財務計画
次に、事業運営における収益予測と財務計画を具体的に作成します。収益予測では、売上高、利益、コストなどの数値を期間ごとに算出し、事業の経済的な見通しを示します。重要なのは、この計算を根拠のあるデータに基づいて行うことです。市場調査や過去の実績データを活用して明確な計画を立てましょう。
財務計画では、資金調達の方法や融資の必要性、運転資金の用途などを明確にします。投資家や金融機関に対して、事業運営が安定していることや収益性が高いことを示すため、根拠ある計算と説得力のある計画書が求められます。この部分も事業計画書の中で非常に重要な要素となります。
ステップ4：アクションプランを作成する
最後に、具体的なアクションプランを作成します。これは、事業計画を実現するための実施スケジュールや具体的な手段を記載する部分です。たとえば、マーケティング活動、販売促進、商品開発、スタッフの配置計画などを細かくスケジュール化します。
アクションプランは、事業が計画通り進んでいるかをモニタリングし、必要に応じて調整を行うための指針となります。ここでは、実行可能な範囲内で具体的な取り組みを書き出すことが重要です。また、期限や担当者を明確に設定することで、確実な実行性を示すことができます。
初心者が陥りやすいミスとその対策
具体性の欠如：数字と根拠を明示する
事業計画書の作成において、多くの初心者が直面する課題の一つが「具体性の欠如」です。特に、計画に根拠のない抽象的な表現や曖昧なゴール設定をしてしまうと、事業計画の信頼性が損なわれてしまいます。たとえば、「利益を増やす」というだけの目標ではなく、「月間売上を10%増加させる」といった具体的な数値目標を提示することが重要です。
また、この際に数値の裏付けを明確にする必要があります。市場調査のデータや過去の売上実績など、客観的なデータを利用して計画を補強しましょう。金融機関や投資家は具体的な数値を重視するため、妥当性のあるデータを交えて記載することが、信頼を獲得する大きなポイントです。
計画の一貫性がない場合の修正方法
事業計画書の中で、記載内容に一貫性がないと感じられるケースもよくあります。一貫性の欠如は、事業の方向性や戦略が曖昧である印象を与えるため、信頼性を低下させる原因となり得ます。
例えば、収益計画は楽観的なのに、マーケティング戦略がそれを実現するための具体策に欠けている、という矛盾が生じている場合があります。このような場合は、一度全体の流れを見直し、各項目が整合性を保っているかを確認しましょう。それぞれの計画が連動しているかどうかを確かめ、調整することで、事業計画書全体のクオリティが向上します。
さらに、第三者の目で確認してもらうのも有効です。別の視点からのフィードバックを得ることで、見落としていた問題点を把握し、修正することができます。
目的からブレない計画書を作るコツ
初心者にとって、事業計画書作成時に目的が曖昧になりがちです。しかし、目的が不明確な計画書は投資家や金融機関を説得する力を持ちません。事業計画書の目的は、「事業の実現可能性や将来性を伝えること」です。そのためには、事業のゴールや戦略を明確にし、各項目がそのゴールを支える内容になっていることが必須です。
目的をしっかりと把握するためのコツとして、計画書を作成する前に「なぜこの事業を行うのか」「その目的を果たすためにどのような方法を取るのか」を紙に書き出して整理する方法があります。また、第三者に読んでもらい、「何を目指しているのか」明確に伝わっているかを確認するのも効果的です。
さらに、目的からブレない計画書を作るもう一つの方法は、常に読者を意識することです。金融機関や投資家が何を知りたがっているのかをリサーチし、その期待に応えられる内容を表現するように努めましょう。これにより、目的に沿いつつも説得力のある事業計画書を作ることができます。
実践的な事業計画書のテンプレートと記入例
初心者向けテンプレートの使用方法
事業計画書を初めて作成する際には、テンプレートを活用することでスムーズに進めることが可能です。初心者向けのテンプレートは、日本政策金融公庫や中小企業基盤整備機構などが無料で提供しており、基本的な項目が網羅されています。これらのテンプレートをダウンロードし、自分の事業内容に合わせて埋めていくだけで、最低限の内容を備えた事業計画書が完成します。
特に、企業概要やマーケティング戦略、収益計画といった主要なパートがあらかじめ構造化されているため、どのように記載すればよいか迷うことが少なくなります。また、テンプレートを利用する際は、「わかりやすく簡潔に」「内容を具体的に」という基本ポイントを意識すると、説得力のある事業計画書が作成できるでしょう。
成功する事業計画書の具体例を確認
成功する事業計画書とは、事業の全体像や魅力をわかりやすく伝え、かつ現実的で実行可能な計画を示しているものです。そのため、記載内容には具体的な数字や根拠が必要です。たとえば、資金調達を目的とする場合、売上や利益の見込みを細かく記した計画書が説得力を持ちます。
具体例を参考にする際には、同業種や規模が近い事業計画書を見るとよいでしょう。飲食業やサービス業などの事例では、市場分析のデータを具体的に盛り込んでおり、競合他社と自社の強みを比較した内容が評価される傾向にあります。このような内容を取り入れることで、投資家や金融機関に対して高い信頼性を提供する計画書が作成できるようになります。
オンラインで入手可能な便利ツール紹介
事業計画書を効率的に作成したい場合には、便利ツールを活用するのもおすすめです。たとえば、日本政策金融公庫や中小企業基盤整備機構では、無料でダウンロードできる事業計画書テンプレートを公開しています。また、Microsoft Officeから提供されているテンプレートも多機能で使いやすく、多くの企業が導入しています。
さらに、クラウドベースのビジネスプランニングツールを活用するのも一つの方法です。これらのツールは、入力フォームに情報を入れるだけで自動でフォーマット化してくれるため、テンプレートに入力する手間を大幅に削減することができます。また、随時編集や更新ができるため、計画書を最新の情報に保つことが容易です。
見やすくまとめるフォーマットの工夫
事業計画書の内容が優れていても、読み手にとって見づらい形式では十分な効果が得られません。そのため、見やすくまとめるためのフォーマットにも工夫が必要です。たとえば、セクションごとに見出しを明確につけ、箇条書きを活用すると要点が伝わりやすくなります。また、図やグラフを適切に挿入することで、文章だけでは伝わりにくい数字やデータの理解がスムーズになるでしょう。
さらに、フォントサイズや行間の設定も重要です。詰め込み過ぎた印象にならないよう、余白を十分に取り、適切な改行を入れることで読みやすさを向上させましょう。これらの工夫により、事業計画書の内容だけでなく、ビジュアル面からも読み手に好印象を与えることができます。
