コトラ（広報チーム） 
1. 経理と財務の違いを理解する
経理の役割：日々の数字を正確に管理する
経理は、企業の日々の取引における記録や管理を担う役割です。具体的には、仕訳の記録、帳簿の作成、請求書や領収書の管理を行い、決算書を作成することで企業の経営状況を明らかにします。経理業務は、正確性や効率性が求められる一方で、AIやRPAの導入により自動化が進み、単純作業の部分は将来的に減少する可能性が高いとされています。
財務の役割：経営戦略に基づいた資金運用
財務は、企業の資金の調達と運用を通じて、経営戦略を実現していくことが主な役割です。資金調達、予算の作成、財務分析や投資判断などを通じて、企業の持続的な成長をサポートします。財務部門では、キャッシュフロー管理やリスクマネジメントが重要視され、企業の将来性を左右する意思決定に大きく関わります。経理業務が「記録」と「管理」であるのに対して、財務業務はより「未来志向」の役割を果たしていると言えます。
経理から財務へのステップアップが求められる背景
近年、AIやDX（デジタルトランスフォーメーション）の進展により経理業務の効率化が進み、単純なデータ入力や仕訳作業の需要が減少しています。その一方で、FP&A（財務計画・分析）やキャッシュフロー管理、資金調達といった財務分野における専門性の高いスキルの重要度が増しています。これに伴い、経理から財務へのキャリアアップが注目されているのです。企業の将来性を支える役割として、財務職は経営戦略を実現するための核となる存在であり、その需要は引き続き高まっています。
2. 必要なスキルを身につける
財務分析力を磨くための知識とツール
経理から財務へのキャリアアップを目指す際、財務分析力は欠かせません。財務分析力とは、決算書や財務諸表などのデータを読み解き、企業の財務状況や課題を把握する能力を指します。このスキルを磨くためには、財務諸表の基本的な理解に加え、キャッシュフロー分析や収益性の指標、経営指標の分析方法を学ぶことが重要です。
さらに、近年ではITツールの活用が求められており、Excelでの高度なデータ処理スキルや財務分析専用ソフトウェア（例：Tableau、PowerBI、SAPなど）の操作スキルが重視されます。これらのツールを活用することで、分析業務の効率化だけでなく、説得力のあるデータの可視化が可能になります。将来性のある財務分析業務において、これらの知識とツールの習得は大きな武器となるでしょう。
予算管理と資金調達に必要なスキルセット
財務分野では、企業の持続的な成長を支えるために、効率的な予算管理と資金調達が求められます。予算管理スキルとしては、各部門との連携による適切な予算編成と実績との比較分析、加えてコスト削減の提案を行う能力が重要です。これにより、経営側にとって信頼できるパートナーとして評価されることが期待されます。
また、資金調達のスキルとしては、融資計画の策定や資金の適切な配分方法の考案だけでなく、資本市場の動向を理解するための知識やコミュニケーション能力が必須となります。特に、株式や債券など多様な金融商品に関する知識を深めることで、より効果的な資金調達が可能です。このように、企業の財務戦略を担うためには、幅広いスキルセットが欠かせません。
グローバル視点を持つための語学力や国際会計基準の知識
グローバル化が進む現代では、財務における国際的な視点を持つことがキャリアアップにおいて重要です。具体的には、語学力が求められる場面が多く、英語はもちろんのこと、場合によっては中国語やスペイン語などを習得することで、外資系企業や海外取引先とのコミュニケーションを円滑に進めることができます。
さらに、国際会計基準（IFRS）やUS GAAP（米国会計基準）への理解も、グローバルに活躍する財務人材として必須です。これらの基準は多くの日本企業でも導入が進んでいるため、今後の将来性を見据えるうえで重要な知識といえます。こうしたスキルを身につけることで、国内外問わず、活躍の場を広げることができるでしょう。
3. キャリアアップのために実践すべきこと
現場で分析力を活かした提案を実践する
経理業務から財務へのキャリアアップを目指すためには、日々の業務で財務的な視点を意識し、分析力を活かした提案を行うことが重要です。具体的には、月次決算や予算実績のデータを用いて、会社の財務状況を改善するための具体的な提案を行うことが効果的です。将来性のある財務へのキャリアを築くためには、数値を単にまとめるだけでなく、データを基にした洞察や戦略的提案が求められます。このような実践を職場で続けることで、周囲からの信頼を得つつ、財務部門へのステップアップがしやすくなるでしょう。
財務部門のプロジェクトに積極的に参加する
キャリアアップには、現在の職務範囲を超えた挑戦や経験が欠かせません。経理職の方が財務部門へのステップアップを図る際には、財務部門のプロジェクトに積極的に関与することが有効です。例えば、資金調達プロジェクトや予算編成会議、FP&A（財務計画・分析）関連業務などに参加し、新しい知識やスキルを習得しましょう。これらのプロジェクトは、経営戦略や資金計画に直接関わるため、財務としての視点を深める絶好の機会となります。これにより、自身の専門性を広げるとともに、将来のキャリアをより具体的に描くことが可能になります。
社内外のネットワークを活用してキャリアを広げる
キャリアアップのためには、社内外のネットワークの構築と活用も欠かせません。社内では、他部署の上司や同僚とコミュニケーションを深め、財務に関する情報や助言を得ることが有効です。一方、社外では、同業界や異業界で活躍するプロフェッショナルとのつながりを増やすことで、新たな視点や機会を得られます。最近では、オンラインコミュニティやセミナーを通じてネットワークを広げることも容易です。これらのネットワークは、キャリア形成だけでなく、自身の成長や財務に関する最新のトレンド情報を得るためにも役立ちます。将来性のあるキャリアを築くためにも、人脈を活かして可能性を広げていきましょう。
4. 現代のトレンドとデジタルスキルの活用
AI時代に活躍するためのデジタルスキル
AI技術の進化により、経理財務業務の多くが自動化されつつあります。この変化の中で、AIを活用できるスキルが求められています。たとえば、AIを利用して大量のデータを解析し、その結果を経営戦略にどう活かすかを考える力が重要です。また、AIを導入することで人員削減や業務効率化が進む一方で、企業の将来性を見据えた高度な財務分析力や意思決定力を持つ人材が重宝されています。これらのスキルを持つことで、AI時代においても必要とされる専門家としての価値を高めることができます。
RPAや自動化ツールを活用した業務効率化
RPA（ロボティック・プロセス・オートメーション）は、経理財務業務の効率化において重要な役割を果たします。仕訳やデータ入力、請求書の処理などの定型業務は、RPAによって迅速かつ正確に行うことが可能です。このようなツールを活用することで、ルーチン業務から解放され、付加価値の高い業務に集中することができます。また、自動化ツールを導入する際には、その仕組みを理解し運用するITスキルも必要となります。これにより、業務効率化だけでなく、企業の財務基盤を強化する役割も担えるようになります。
財務データをもとにした意思決定のサポート
経理財務職において、データを活用した意思決定はますます重要になっています。特に、財務データの分析を通じて経営の方向性を提案できる能力は、企業の成長を支えるうえで欠かせません。AIや自動化ツールが提供する膨大なデータをどのように整理し、経営陣への提案につなげるかがポイントとなります。このスキルを活用することで、単なるバックオフィス業務から一歩進んだ、経営に直結した意思決定支援を行うプロフェッショナルとしての地位を築けるでしょう。
経理業務のIT化に対する適応力
日本におけるDX（デジタルトランスフォーメーション）の推進や電子帳簿保存法の改正により、経理業務のIT化が加速しています。クラウド会計ソフトや電子取引システムなどの新しいツールの導入が進む一方で、それらに対応できるITリテラシーが求められています。特に、これまで手作業で行われてきた業務がデジタルツールで迅速かつ正確に処理されるようになった現状では、それらのツールを使いこなすことが重要です。また、IT化にともなうスタッフの役割の変化にも柔軟に対応し、将来性のある財務タスクへの転換を図る準備が必要です。
5. 自己成長のための学習と継続的な努力
資格取得：日商簿記1級やCFAの活用
経理から財務へのキャリアアップを目指すには、資格取得が大変有効です。特に日商簿記1級のような高度な専門資格は、経理業務への深い理解を示す証明となり、財務分析の基礎固めとして役立ちます。また、CFA（公認金融アナリスト）の資格は、財務分野で求められる専門知識や国際的な視点を広げる上で大きな強みとなります。これらの資格を取得することにより、財務人材としての信頼性が高まり、企業の将来性を支えるポジションへの挑戦が可能になります。
現状に満足せず常に学び続ける姿勢
AIやRPAを活用した自動化が進む中、既存のスキルセットに頼りすぎることはリスクとなります。経理や財務の将来性を見据えるためには、最新のトレンドや技術を学び続ける姿勢が欠かせません。財務計画・分析（FP&A）のスキルやデジタルツールの操作を習得することで、より高度な業務や経営戦略への貢献が可能となります。日々の業務の中で新しい知識を取り入れ、現状に満足せずに成長し続けることが、キャリアアップにおける重要なポイントです。
キャリアゴールを明確にし、計画的に行動する
経理から財務へとキャリアをステップアップさせるには、自分のキャリアゴールを具体的に設定することが重要です。例えば、財務マネージャーやCFO（最高財務責任者）を目指す目標を立て、そのために必要なスキルや経験を逆算して計画を立てます。さらに、自分の進捗を定期的に振り返り、必要に応じて計画を修正することも大切です。計画的な行動を取ることで、自発的な努力が積み重なり、財務領域での将来性あるキャリアを築くことができるでしょう。