コトラ（広報チーム） 
経営承継アドバイザーとは
経営承継アドバイザーの定義
経営承継アドバイザーとは、主に中小企業の事業承継を支援する専門家であり、企業が次世代に承継される際に直面する課題を解決する役割を担います。事業承継には相続税や贈与税などの税金対策、後継者の育成、経営資源の適切な引き継ぎが含まれます。この資格を保有することで、企業の持続的成長や地域経済の活性化を実現するための重要なサポートを提供します。
資格誕生の背景と目的
経営承継アドバイザー資格は、企業の高齢化や少子化といった社会問題を背景に誕生しました。中小企業における後継者不足や、親族内事業承継の減少といった課題を解決するため、専門性を持った人材の需要が高まっています。この資格の目的は、事業承継を円滑に進めることで企業の存続を支援し、さらには地域経済に貢献することです。資格を認定しているのは一般社団法人 日本金融人材育成協会で、この機関は地域金融分野のプロフェッショナル育成を目指しています。
対象となる主な業務領域
経営承継アドバイザーの主な業務領域には、事業承継計画の策定、後継者の育成支援、M&Aにおけるアドバイザリー、税務面でのアドバイスが含まれます。特に相続税や贈与税、事業承継税制といった税務的な側面についての知識も求められます。また、不動産業や建設業、運送業など、多種多様な業種の中小企業に対応できる汎用性も必要です。このような業務を通じて、企業が直面するさまざまな問題に対応し、事業の安定的な承継を支援します。
必要とされる理由とその重要性
経営承継アドバイザーが必要とされる理由は、事業承継が中小企業にとって喫緊の課題となっているからです。特に、後継者不足や相続税・贈与税対策の複雑さが、中小企業の存続に大きな影響を及ぼしています。事業承継を放置すると経営の停滞や企業自体の廃業につながる可能性があるため、専門的知識を持ったアドバイザーが重要です。経営承継アドバイザーの存在は、企業だけでなく、雇用維持や地域経済の活性化にも大きく寄与するため、社会的にも重要な役割を果たします。
資格取得のメリットと影響
資格取得によるキャリアの広がり
経営承継アドバイザー資格を取得することで、キャリアパスは大きく広がります。この資格は、特に中小企業の事業承継やM&A支援の専門知識を証明するものとして注目されています。銀行やM&A仲介会社などの企業はもちろん、弁護士や税理士といった専門家との連携も求められる分野であり、幅広い業界で活躍の場が期待できます。また、相続税や贈与税、事業承継税制といった分野の深い理解が求められるため、同分野に精通したプロフェッショナルとしての評価を得やすくなります。
中小企業に対する貢献と影響
日本の経済を支える中小企業において、事業承継は喫緊の課題となっています。時には親族内での承継が難しいケースや、経営者の高齢化による廃業リスクが存在します。経営承継アドバイザーが介入することで、的確な承継計画の策定や税金対策、M&Aのスムーズな実施が可能となります。結果として、中小企業の存続と成長が促され、地域経済の活性化に貢献することができます。
企業や地域経済へのインパクト
経営承継アドバイザーの活動は、個々の企業だけでなく、地域全体の経済にも大きな影響を与えます。中小企業が事業承継を成功させることは雇用の維持や地域の流通経済の安定化に繋がります。そのため、資格保有者の専門的な知識とアドバイスは企業経営者にとって欠かせない存在となり、ひいては地域の持続的発展を支える基盤となっているのです。
競合資格との違いと比較
経営承継アドバイザー資格は、ファイナンシャルプランナー（FP）や中小企業診断士といった類似の資格と比較されることがあります。しかし、この資格の特徴は「事業承継」に特化している点であり、相続税や贈与税に加えてM&Aや後継者育成などの包括的な視点で企業支援を行える点が大きな違いです。また、取得費用が他資格に比べて比較的低く設定されているため、コスト面でも挑戦しやすい資格となっています。これにより、専門性が高い分野で効率よくキャリアアップを図ることが可能です。
資格の取得方法と試験概要
受験資格と対象者
経営承継アドバイザー資格を取得するための受験資格は特に制限がなく、幅広いバックグラウンドを持つ人が挑戦可能です。中小企業の事業承継やM&Aに興味がある方、特に金融機関、税理士、会計士、弁護士などの専門分野に従事している方に適した資格と言えます。また、これから事業承継の支援業務を目指す方や、地域経済の活性化に貢献したい方にも役立つ内容となっています。
試験の内容と形式
経営承継アドバイザーの試験は、事業承継に関する総合的な知識を問う内容となっており、主に以下の分野が含まれます：
- 相続税や贈与税をはじめとする税務知識
- 親族内事業承継やM&Aによる承継手法
- 事業承継税制に関する基礎的な理解
- M&A支援における実務的な知識
試験形式は主に選択問題が中心で、一部、記述形式による問題が含まれる場合があります。実務に直結する内容が取り入れられているため、理論だけでなく応用力も求められます。
合格率や難易度の目安
経営承継アドバイザーの資格は、FP（ファイナンシャルプランナー）の2級レベル程度とされており、比較的取り組みやすい難易度です。合格率は非公開ですが、経営承継の基本をしっかり学習すれば合格が見込めます。一方で、M&Aや税制関連の専門的な知識も問われるため、一定の学習時間を確保することが重要です。特に、費用面や税務リスクを正確に理解することが実務でも役立ちます。
学習のための教材や講座
資格取得に向けた学習には、日本金融人材育成協会が提供する公式教材を活用するのが効果的です。また、オンライン講座やセミナーが定期的に開講されており、空いた時間を活用して学ぶことができます。さらに、事業承継や税制に関する専門書やM&A関連の実務書籍を補助教材として取り入れるのも良い方法です。
学習にかかる費用も検討すべきポイントで、講座や教材の価格帯は数万円程度が想定されます。投資額に見合う知識を得られることを考えれば、経営承継アドバイザー資格は費用対効果の高いものと言えるでしょう。
経営承継アドバイザーの実務と将来性
アドバイザーの主な役割と業務内容
経営承継アドバイザーの主な役割は、企業が持続的に成長を続けるために、事業承継のプロセスを専門知識をもって支援することです。この資格を取得したアドバイザーは、事業承継計画の策定や後継者の育成支援、さらにM&A仲介支援など多岐にわたる業務を担います。また、事業承継にかかる税金や手数料、相続税などに関するアドバイスを提供することで、円滑な移行を実現します。
例えば、親族内事業承継では、後継者が抱える税負担の軽減措置を検討し、事業承継税制の活用を提案します。また、親族や社内に適切な後継者が見つからない場合には、M&Aによる事業承継の可能性も提示し、公正な評価や契約の実施をサポートすることもあります。
現在の需要と今後の市場動向
日本では少子化や高齢化に伴い、後継者不足に悩む中小企業が増加しています。この背景から、事業承継をスムーズに進めるための専門家である経営承継アドバイザーの需要が、年々高まっています。また、M&Aや親族外承継を活用する企業も増えており、それに伴い資格を持つアドバイザーへの期待も大きくなっています。
政府による事業承継税制の改正や経営承継円滑化法の施行など、政策的な支援も拡大しつつあります。これらの流れにより、業界全体でさらなるマーケットの広がりが期待されます。今後は、事業承継費用に対する意識の高まりとともに、企業がコストを適切に管理する手助けのできる専門家が求められるでしょう。
スキル向上とキャリアアップの可能性
経営承継アドバイザー資格を取得することで、専門的な知識とスキルの幅が広がり、キャリアアップの可能性が大きく広がります。特に、相続税や贈与税などの税務知識、事業承継における具体的な計画策定スキル、さらに実務における管理能力を身につけることができます。
これにより、企業の経営者や後継者だけでなく、金融機関や税理士、コンサルタントとしての信頼度を大きく向上させることが可能です。また、事業承継費用削減やM&Aの成功にも寄与できるため、高い付加価値を提供するアドバイザーとして、業界内での競争優位性を得ることができます。
資格保有者の成功事例
経営承継アドバイザー資格を持つ専門家の成功事例として、あるM&A仲介会社の担当者が挙げられます。この担当者は、資格で得た知識を活用して中小企業の親族内事業承継を支援し、後継者不足の課題を解決。同時に、事業承継税制を活用して相続税負担を軽減することで、経営者と後継者の信頼を獲得しました。
また、事業承継にかかる費用についても適切なアドバイスを行い、顧客の負担を最小限に抑えた事例もあります。このように、資格保有者は専門性を基盤にしたアプローチで実績を作り、事業承継支援の分野で成功しているのです。
