金融、IT、コンサル、製造業、経営層の転職支援に特化した転職支援サービス【コトラ】

・事業会社、金融機関へのさまざまな業務改善ならびに事業再構築にかかわるアドバイザリーサービス
・企業/事業の環境/現状/実態の調査・分析および課題の検討・解決策の追求
・企業の運転資本およびビジネスプロセスの管理状況の調査・分析を踏まえた、最適化などの諸施策の立案/実行の支援
・企業の内部管理体制の現状を踏まえた資金計画の策定支援
・事業再構築計画の内容検証、策定・実行支援
・傷んだ本業を立て直すための、企業の各戦略（商品戦略、販売戦略、組織戦略など）およびビジネスプロセスの見直しと、それらの実行支援

●事業の再生に関わる計画・戦略の立案、実行支援
●M&A、不動産FA業務を含む、アドバイス・実行支援


＜事業再生プロジェクトの基本プロセス＞

（1）現状調査・分析
（2）戦略・方向性策定
（3）事業計画／再生計画策定
（4）関係者の利害調整
（5）業績モニタリング実行支援
（6）成長戦略／事業計画策定


＜テーマ（例）＞

●大企業向け事業再生／再編
　・中期事業戦略／成長戦略の検討
　・事業計画の策定／実行支援
　・業績不振事業の収益改善
　・企業グループの事業再編
　・エクイティ／デッドリストラクチャリング

●中堅中小企業向け事業再生
　・事業計画実行支援
　・ハンズオン人材支援

●海外子会社等の再生／再編
　・海外子会社の収益改善支援
　・海外事業提携先（JV先）との協業の再構築支援
　・海外子会社の撤退・再編支援
　・プロジェクトファイナンスのデットキャピタルアドバイザリー

●事業再生／再編におけるM&A支援、フィナンシャル・アドバイザリー
　・事業再編・再構築支援
　・利害関係者合意形成支援
　・不動産関連業務

●債務者に関する実態把握、財務分析のレポート
●債務者の業績予測をもとにした、出口戦略策定、評価対象債権の分析・プライシング
●Ｍ＆Ａにおける企業価値評価
●Ｍ＆Ａにかかわる未公開株の株価算定
●証券化における発行体企業に係る調査・分析
●財務リストラクチャリング計画策定

トランザクション ディリジェンス チームは、財務デューディリジェンスの経験豊富なプロフェッショナルで構成されている部門であり、財務会計のスペシャリスト集団として、企業または事業の買収、売却、合併、分割等、M&Aに関する事業戦略の達成をサポートしています。
また、当社のデューディリジェンスは、クライアントのニーズに応えるべく柔軟なアプローチを採用し、クライアントにとって最も重視すべき要因を分析するために、案件毎にカスタマイズしたアプローチを設計しています。

●財務デューディリジェンス（セルサイド・バイサイド）
●ディールストラクチャー構築支援
●売買契約書作成および契約交渉サポート

●国内及びクロスボーダーのファイナンシャル・アドバイザリー（FA)業務
-プロジェクトマネージャー指示の下、チームの一員として担当業務を遂行
-オリジネーション、スキーム提案、プロセス管理、バリュエーション、条件交渉、クロージングサポート等
●国内ミドルキャップ案件や再生案件の比率が比較的高い
●顧客ニーズに応じ、クロスボーダー案件増加
●中堅〜大手上場企業を中心とする独自の顧客ネットワークに加え、金融機関紹介案件やPEファンド案件もある

●M&Aトランザクションサービスは、M&Aという取引（トランザクション）の価値を最大化するために、案件の初期段階から、案件のクロージング後のサポートに至るまで、M&Aに関する深い知見と経験にもとづく助言や提案を、適時・適切に提供します。

●業務内容
●財務デューデリジェンス
●会計ストラクチャー助言業務
●カーブアウト財務諸表作成支援等の売却支援業務
●財務モデリング業務
●財務、会計領域に係るポストマージャーインテグレーション(経営統合)支援
●上記業務に関連するプロジェクト・マネジメント業務

トランザクション・サービス部門では、M&Aにおける 財務デューデリジェンス を中心に、価値評価及び株式売買契約書へのインプットやPMIでの問題点抽出及びPMI支援に関連したサービスを提供しています。

関与する業界は製造業、サービス業から資源・エネルギーまで幅広く、地理的にも国内案件にとどまらずに欧米や新興国の案件を多く手掛けています。

日本におけるバリュエーション実務のリーディングファームとして、当社のバリュエーション専門チームは幅広い業種の企業に対して高品質のサービスを提供しています。クライアントが事業の価値、さまざまな種類の株式の価値、有形・無形資産および負債の価値を理解する手助けをするとともに、重要な経営上の意思決定が価値に及ぼす影響を把握することにより、M&Aやグループ内取引、資本配分、設備投資の意思決定などの場面において経営陣をサポートしています。

また、価値分析を含めた各種分析を実行するためには、優れた財務モデルが必要です。当社のモデリング専門チームは、クライアントの意思決定支援のために、各社のビジネスニーズに応じたフルオーダーメードの財務モデルを構築します。当チームで財務モデルを構築する際には、最新のモデリングツールや理論および業界知識、また当社のグローバルネットワークを活用することで、クライアントへの提供価値の最大化を図ります。

●　最新の調査手法・ITテクノロジーを活用し、不正・不祥事、情報漏洩、サイバー攻撃等の事実解明調査やこれらの防止体制構築の支援を行い、
　　企業の社会的価値の確立・維持・向上のための総合的なアドバイザリーサービスを提供

1. 不正・不祥事の調査
2. サイバーセキュリティ、サイバーフォレンジック
3. 不正リスク管理体制高度化支援
4. 係争支援およびe-Discovery対応支援
5. ビッグデータを活用した不正モニタリング支援
6. 背景調査
7. 知的財産権、契約遵守調査サービス
8. ソフトウェアアセットマネジメントサービス

企業の危機対応、不正不祥事調査、国際訴訟、M&Aなど、企業や投資家の重要な意思決定の局面に際し、デジタルフォレンジック技術者、データサイエンティスト、AI専門家、ホワイトハッカー、
公認会計士、金融専門家、リスクコンサルタント、エコノミストなど多才なバックグラウンドの専門家メンバーとチームを組み、プロジェクトを遂行しますので、
幅広い分野の知見に囲まれ、密度の濃い実戦経験を積むことができます。

また、現在日本では、企業のニーズに対してフォレンジックサービスを提供できるプロフェッショナルが大きく不足しており、今後ますますの成長が見込まれる分野です

●エネルギー業界の調査、分析
●提案資料作成
●ドキュメンテーション業務
●プロジェクトおよびコーポレートバリュエーション
●コンサルテーション
(*)本人の意思を尊重し、興味のある分野を積極的に取り組んでいただきます。

●M&Aにかかるデューデリジェンス業務（財務・税務、ビジネス等、包括的なデューデリジェンス）

●M＆A等案件のソーシング業務
●M&Aを中心とするフィナンシャルアドバイザリー業務
●経営コンサルティング
●投資ファイナンス支援
−−など、当ファームが行うサービスの分析・評価・ドキュメンテーション業務。

●M&Aアドバイザリー業務　全般
（経験者　マネージャー以上の採用）

医療機関、シニアリビング事業者、在宅介護事業者、製薬企業、調剤薬局、医療機器等のヘルスケア事業体に対して、事業・財務の専門性に基づき、戦略立案、事業計画策定・実行支援、資金調達アドバイス、買収・統合アドバイス、運営・管理支援等を行います。

・ビジネスアドバイザリーサービス（戦略・オペレーション関連、ビジネスモデリング等）
・買収、合併、提携等トランザクションサービス
・ファイナンス関連アドバイス（事業再生関連アドバイスを含む）

●ミッションは、企業・事業・組織・ヒトを変え、産業・ビジネスモデル・地域の変革を支援すること
●経営・産業アジェンダについての執行と全体プロデュース機能を担う
●主な特徴
・企業の経営アジェンダを推進
・短期的な経営再建に加え、中長期での成長支援の案件を推進
・他部署や社外パートナーとの連携によるM&A戦略・PMI・事業再生を推進

【具体的な仕事内容】
●ストック・オプションの発行支援
　・発行条件の提案
　・新株予約権の価値評価（計算ソフト使用）
　・サービス説明および専門的助言（営業担当との同行）
　・書類作成サポート
　・弁護士との連携による法的論点確認



●資本政策のアドバイザリー
　・クライント企業の報酬制度および会計基準に関するアドバイス
　・各種インセンティブプランの説明、ニーズに応じた提案



●フィナンシャル・アドバイザリー
　・新株予約権を用いた資金調達の提案
　・クライント企業と投資家に対する、価格交渉及び検討サポート
　・ディールマネジメント

※ストック・オプション事業のパイオニアである、本邦最大の評価機関で、ファイナンスの面白さを1から学ぶことができます。年間1,000件の実績があるため、数多くの実務経験を積むことができ、成長スピードが早いことも特徴。今回募集の部署では、ほとんどのメンバーが未経験から入社し、コンサルタントとして活躍しています。

●案件獲得後、PJメンバーの一員として、主に知財関連のコンサルティング、および知財が関係する取引におけるFA・DD・Valuation業務を担当

●主な業務内容
（1）Due Diligence / Valuation
・知的財産デューデリジェンス、知的財産価値評価/ロイヤルティ料率検討・対価設計支援/知的財産関連訴訟支援、PPA / 減損テスト

（2）Execution
・ライセンス契約交渉支援、知的財産売買交渉支援

（3）組織再編・権利移転スキーム検討
・知的財産に係る管理体制検討支援、権利移転スキーム検討支援

（4）コンサルティング / リサーチ
・知的財産戦略策定支援、協業・M&A候補先選定支援、知的財産起点の新規事業戦略立案、技術・市場・企業動向調査/知的財産調査

（5）その他サービス
・よろず相談（知的財産顧問契約）、知的財産に係る研修・セミナー実施

●価値評価、モデリング、及びエコノミクスサービス
企業価値や事業価値評価をはじめ、合併比率算定や知的財産権の評価、さらには事業用資産の減損テストなど様々な価値算定を行います。

・ビジネスバリュエーション(企業価値評価)
・無形資産(知的財産等)の価値評価
・金融商品や債権の価値評価
・有形資産の価値評価
・モデリング業務（構築・検証）
・評価アドバイザリー
・エコノミクス（経済分析）

●ビジネスバリュエーション（企業価値評価）
M&A対象企業（上場、未上場）の企業価値、事業価値、株式価値をはじめ、さまざまな業種・局面にての価値評価を実施します。 取引価格の妥当性に言及するフェアネス・オピニオンも提供します。

●無形資産（知的財産等）の価値評価
顧客リスト、ブランド、特許権などの無形資産／知的財産の価値評価。日本会計基準、米国会計基準、及び国際会計基準に基づく価値配分（パーチェスプライスアロケーション）や減損に関する価値評価を実施します。

●金融商品や債権の価値評価
デリバティブ、種類株式（優先株式、新株予約権、転換社債など）、債権・集合債権等の価値評価を実施します。

●有形資産の価値評価
機械設備・棚卸資産について、再調達価格や物理的・機能的・経済的な劣化要因を検討した価値評価を実施します。

●モデリング業務（構築・検証）
M&Aやその他の重要な意思決定を支援するエクセル・モデルの構築ないしは検証を実施します。特に資源やインフラの対外投資案件におけるモデリング・ニーズが旺盛です。

●評価アドバイザリー
M&Aやその他の重要な意思決定の際の評価方法、理論、前提条件、評価結果の意味づけなどについてアドバイス／サポートを実施します。

●エコノミクス（経済分析）
官庁、地方自治体、民間企業等が抱えている社会的及びビジネス上の課題に対して、経済学・ファイナンス・統計学等を用いてソリューション提案及びサポートを実施します。
特に現在の社会的課題の1つである気候変動や、企業のサステナビリティとして注目されているESGを重点的テーマに掲げ、これらの社会的解決・貢献の一助となるよう日々邁進しています。

【FS-FRAについて】
財務報告アドバイザリー部（Financial Reporting Advisory、以下“FS-FRA”）は、PwCあらた有限責任監査法人の中で主に大手銀行を中心とする金融機関向けにアドバイザリー業務を専門に行う部門です。PwCあらたは、大手監査法人の中で最もはやく独立したアドバイザリー部門を組織し、10年以上にわたってアドバイザリー業務を提供しています。 変化し続けるビジネス環境において企業が直面する課題を一緒に解決していくことで、会計や内部統制の支援業務だけでなく、金融規制対応、海外進出、管理会計、資金管理の高度化、ビジネスプロセスの再構築など、提供するサービスメニューも多岐にわたってきました。変化の激しい時代に直面する新たな課題にリアルタイムでクライアント企業と共に向き合い、ベストな解決策を提供していくことで、時代のニーズに対応した高い専門性を一人一人が習得していくことができます。業務を通じて、個人の成長を実感できる点が、魅力の一つです。

【FS-FRAのアドバイザリー業務の特徴】
FS-FRAの特徴は、監査法人の提供するアドバイザリーサービスとして、公認会計士としての会計や内部統制に関する高い専門性を生かして、監査に耐えうる水準を考慮したうえで、その企業の課題にとってベストな提案、解決を支援することであり、一般的なコンサルティング会社との違いです。 海外PwCメンバーファームと共同で行っているプロジェクトも数多く、多種多様なバックグラウンドのメンバーが一緒に仕事をし、お互いに影響を受けあって、自身の成長をはかれる環境です。

【主な業務内容】
●財務報告アドバイザリー
・IFRSおよびUSGAAPに基づく財務報告作成支援業務
・IFRSおよびUSGAAP導入支援業務
・J-SOX およびUS-SOX への対応支援業務
・M&A取引および資本市場取引にかかる会計アドバイス
・財務報告領域のポスト・マージャー・インテグレーション（PMI）支援業務
・財務報告プロセス高度化（BPR）支援業務
・複雑な財務会計領域にかかる会計アドバイス

※部門職員のご紹介
http://www.pwcaaratacareers.com/mid_career/people/fs_yu.html

●　最新の調査手法・ITテクノロジーを活用し、不正・不祥事、情報漏洩、サイバー攻撃等の事実解明調査やこれらの防止体制構築の支援を行い、
　　企業の社会的価値の確立・維持・向上のための総合的なアドバイザリーサービスを提供

1. 不正・不祥事の調査
2. サイバーセキュリティ、サイバーフォレンジック
3. 不正リスク管理体制高度化支援
4. 係争支援およびe-Discovery対応支援
5. ビッグデータを活用した不正モニタリング支援
6. 背景調査
7. 知的財産権、契約遵守調査サービス
8. ソフトウェアアセットマネジメントサービス

企業の危機対応、不正不祥事調査、国際訴訟、M&Aなど、企業や投資家の重要な意思決定の局面に際し、デジタルフォレンジック技術者、データサイエンティスト、AI専門家、ホワイトハッカー、
公認会計士、金融専門家、リスクコンサルタント、エコノミストなど多才なバックグラウンドの専門家メンバーとチームを組み、プロジェクトを遂行しますので、
幅広い分野の知見に囲まれ、密度の濃い実戦経験を積むことができます。

また、現在日本では、企業のニーズに対してフォレンジックサービスを提供できるプロフェッショナルが大きく不足しており、今後ますますの成長が見込まれる分野です

グローバルに展開するIntegration & Separation サービスの日本拠点として、戦略部門内で、PMI（M&A後の企業・事業統合）やセパレーション（事業売却）の支援を行う。

1. Integration (PMI)

a. 統合デューディリジェンス
b. 統合戦略・方針立案支援
c. シナジー効果分析・施策実行・モニタリング支援
d. （統合後）ターゲットオペレーティングモデル検討・構築支援
e. TSA（移行期間のサービス提供合意書）検討・交渉・モニタリング支援
f. Day1計画策定・クロージングレディネス支援
g. Day100計画策定・実行支援
h. 統合プロセス評価・プレイブック作成支援

2. Separation （セパレーション）　

a. カーブアウトデューディリジェンス
b. ベンダーデューディリジェンス
c. スタンドアロン・セパレーションコスト分析
d. セパレーション戦略・方針立案支援
e. TSA（移行期間のサービス提供合意書）検討・交渉支援
f. TSAの体制検討・構築支援
g. セパレーション計画立案・実行支援
h. セパレーション評価・プレイブック作成支援

【通常業務】
・法人顧問業務（15社程度まで：非上場大手企業・外資系企業・海外インフラ・資源投資会社等）
・各種税務申告書作成・レビュー（法人税・消費税・所得税等）
・連結納税対応

【スポット業務】
・Ｍ＆Ａ税務デューデリジェンス（年数件程度）
・非上場企業株価算定（主としてレビュー。資本政策プランニングの一環であることが多い）
・組織再編時の税務申告業務等
・税務意見書等作成・レビュー

【チーム・マネジメント】
・スタッフを拡充していく予定であり、年齢等にもよりますが、スタッフのマネジメントやプロジェクトの進捗管理等のマネジメントを行っていただきます。

●経営計画策定支援
●事業再生支援
●M&A支援
●バリュエーション
●マネジメントインフラ構築支援
●オペレーション構築支援

M&Aアドバイザリー業務全般
＜アソシエイト〜シニアアソシエイト＞
プロジェクトマネージャーの指示のもと、
●事業戦略および財務戦略の提案から、潜在的な案件候補選定、案件（ディール）のソーシング、エグゼキューション等の実務。
●各種検討分析、資料作成

＜マネジャー〜シニアマネージャー〜ディレクター＞
◆案件組成からエグゼキューションまで一貫してチームをマネージ

● 国内外における M&A 実行サポート
● M&A 戦略の策定支援
● M&A 戦略を実現するための候補先の選定支援
● M&A プロセス管理および付随するアドバイス
● 買収・売却価格、株式交換・移転比率の算定 サポート
● ディール・ストラクチャリングに関する総合的アドバイス
● 各種条件交渉に関するアドバイス

●株式／事業価値評価（企業買収、事業売却時などにおける評価）
●財務戦略策定支援のためのビジネスモデリング業務
●価値評価およびビジネスモデリング業務に関連する事業分析業務
●不動産評価

・事業会社、金融機関へのさまざまな業務改善ならびに事業再構築にかかわるアドバイザリーサービス
・企業/事業の環境/現状/実態の調査・分析および課題の検討・解決策の追求
・企業の運転資本およびビジネスプロセスの管理状況の調査・分析を踏まえた、最適化などの諸施策の立案/実行の支援
・企業の内部管理体制の現状を踏まえた資金計画の策定支援
・事業再構築計画の内容検証、策定・実行支援
・傷んだ本業を立て直すための、企業の各戦略（商品戦略、販売戦略、組織戦略など）およびビジネスプロセスの見直しと、それらの実行支援

商社の事業部門と一体となり、事業部投資案件の買収前検討、DD、エグゼキューション〜PMIに従事。

・大企業の顧客に対する戦略構築・実行支援業務
・産業・事業調査を通じた経営課題の把握および対応する戦略・施策立案
・財務戦略立案、事業計画の財務モデルへの落とし込み
・顧客との二人三脚での戦略・施策の実行
・事業計画と整合的なＭ＆Ａ戦略の立案、M&A 後のPMI支援
・営業、マーケティング、生産管理等の機能面の改善支援
・事業計画のモニタリング

●事業再生計画の策定・実行支援
　・事業、財務を中心とする事業再生計画の策定・実行支援
　・緊急時におけるPMOの運営支援、事業・財務構造改革の支援
　・ステークホルダーの利害調整支援
●事業再生系M&Aアドバイザリー業務
　・自力再生が難しくなった再生企業に対するFA業務
●ターンアラウンドサポート
　・再生企業のターンアラウンドマネージャーとして行うハンズオン支援業務
●地方中堅企業に対するコンサルティング支援業務
　・地方の中堅企業に対して行う経営コンサルティング業務
●各種DD業務
　・財務、税務、事業、法務デューデリジェンス

官民パートナーシップ（PPP）をはじめとする国内外インフラプロジェクトでの民間企業や政府系機関へのアドバイザリー業務
　・インフラプロジェクトに関する構想策定・政策立案・制度設計およびビジネス参入に関する戦略策定支援等の支援
　・インフラプロジェクトのキャッシュフローモデルの構築
　・PPPプロジェクトの事業スキーム構築、事業者選定・交渉支援
　・PPPプロジェクトの構想策定（戦略立案、政策形成に係る調査、事業内容の検討等）および実現可能性分析（市場分析、財務分析等）
　・プロジェクトファイナンスのスキーム構築およびタームシート作成、金融機関との協議等の支援　等

●M&Aの案件に伴う財務デューディリジェンス、フィナンシャル・モデルの作成、投資ストラクチャの検討。エグゼキューションの支援

●ビジネス・デューディリジェンス、コマーシャル・デューディリジェンス、オペレーショナル・デューディリジェンスの実施及びM&Aの案件成立以降の企業価値の向上に関わる計画・戦略の立案・アドバイス・実行支援
など

【移転価格税制を主とした国際税務業務】
インバウンド、アウトバウンドの国際税務及び海外税制、法制リサーチ等

・M&A取引における「案件のオリジネーション」と「エグゼキューション」業務
・自己のアイディア、海外の提携ファームからのインテリジェンスを基にした案件のオリジネーション
・クライアントへのM&A戦略の立案と実施の提案
・プロジェクトマネジメント

●下記業務内容に関して、財務及び経済分析・調査・レポート作成等を担当して頂きます

●移転価格税制への対応を中心としたアドバイザリーサービス
●グローバルタックスマネジメントに関わるアドバイザリーサービス
●国際税務マネジメント・タックスプランニングに関わるアドバイザリー

モデリング専門チームの一員として、「M&Aトランザクション」、「事業計画策定」、「キャッシュフローマネジメント」等の様々な局面において、モデル構築及びモデルレビュー業務を通じてクライアントを支援。

【個別ビークルの担当業務】 個別ビークルごとに数名のプロジェクトチームで業務を対応。各個人で数十件のビークルを担当。 入社当初はクライアント窓口業務、会計担当業務を主として行う。
●クライアント窓口業務 　クライアントへの連絡、交渉の窓口としての業務。
●会計担当業務 　プロジェクトチームの統括者及びクライアントと相談の上、会計方針を決定し、担当ビークルの記帳、記帳レビュー及び記帳者への記帳指示（会計方針の指示等）を行う。
●統括業務 　経験・実績を積み、ビークル管理業務統括者としての意思決定を行う。

【記帳業務】 月次・四半期・決算期の会計データ入力業務。資料請求など簡単な窓口業務を含む。案件により連結報告用、ＧＡＡＰ変換用のデータ入力などが発生する場合もある。

財務会計を主軸としたCFO領域に関するコンサルティングサービスを提供する部署でのお仕事です。
コンサルティングの手法としては、お客様先へ常駐を行いコンサルティングを実施いたします。

よって入り口は財務会計コンサルティングの依頼であったとしても、CFOの対応領域とする経営管理全般（会計、経理、財務、経営企画、人事、DX等）のコンサルティングを実施することもございます。ここまで幅広いコンサルティングが出来る理由としては、当社が常駐型コンサルティングのパイオニアとしてこだわりを持ち続けてきたことが理由に挙げられます。よって当社で活躍しているコンサルタントは1つの分野に偏り過ぎず将来的に真の経営者を目指すための経験を日々積んでおります。

＜当社の業務のポイント＞
・PMI、IPO、BPR、M＆A等のコンサルティングを幅広く実施（海外案件も有り）
・切り出し課題受託型のコンサルティングではなく、企業の課題の深部を探るコンサルティングを実施します。
・経営社のカウンターパートナーとして業務を遂行するため自分自身の視座が高まり経営者マインドを日々体感することができます。

▼案件事例▼
・バイアウトファンド投資先のPMI支援業務
→180日プランをファンドの方及び経営者と策定し、実行していきます。
・バイアウトファンド投資先のIPO支援業務
→ターゲットとなる上場タイミングに合わせ、直前期や直前前期から上場申請承認まで課題の解決のためにサポートを実施致します。
・事業会社のBPR、IPO支援業務業務の特徴

「戦略だけでなく実務実行までを行う」
我々の強みは現場にあると考えています。
1. 対象会社の中に入り込み、現場の状況を掌握すること（現場で動く）
2. その現場の情報を元に、株主や経営者と議論し、経営にとって一番効率的かつ適切な判断をしていただき、それを元に方向性を整理できること（現場を動かす）
コンサル会社にありがちな、戦略（＝正論）だけ述べて、あとは対象会社に任す、という形でなく実務実行までを行うことを実施できる会社です。

弊社でご経験を積んで頂くと、様々な会社の企業風土や経営者の特徴、経営課題等に触れることでき、業務を通じてCFOに必要な経験値を非常に早いスピードで得ることができます。

国内及び海外のインフラ企業/資産・PPP/PFI プロジェクトに関する M&A、資金調達支援（プロジェク
トファイナンス組成）、フィージビリティ・スタディ、デュー・ディリジェンス、ファイナンシャル・
モデリング、価値算定及びその周辺業務（インフラセクターに特化したブティック型投資銀行＆アドバ
イザリーファームのイメージ）
● 業務対象事業・施設
交通インフラ（空港/有料道路・橋梁/港湾/鉄道・LRT など）
再生可能エネルギー発電事業（洋上風力/水力/太陽光/木質バイオマスなど）
上下水道事業
文教施設/スポーツ施設（アリーナ/スタジアム/競技場など）
IR/MICE 施設
● 具体的な業務
国内及び海外の空港・有料道路コンセッション事業のファイナンシャル・アドバイザー
国内外の再生可能エネルギー事業（グリーン）のファイナンシャル・アドバイザー
国内外の再生可能エネルギー事業（ブラウン）の買収又は売却支援業務
インフラファンド組成支援業務
海外企業による国内のインフラ事業参入支援業務（インバウンド）
日本企業による海外のインフラ企業/資産投資/買収支援業務（アウトバウンド）
上記にかかる各種デュー・ディリジェンス、ファイナンシャル・モデリング、価値算定及びそ
のコーディネーション

富裕層顧客の法人税、所得税、相続税等の申告書レビュー又は作成、及び、各種財産評価、各種税務対応

・相続、事業承継、資産税、ウェルスマネジメント業務に関するコンサルタントの補助業務
・オーナー系優良企業に対する税務コンサルティング及び法人税、所得税、相続税等の申告書の作成並びに各種財産評価業務等の補助

●事業・ビジネスデューデリジェンス、事業再生計画取り纏め。
●M&A業務にも携わっていただくこともあります。

財務諸表監査、各種証明業務・会計、監査に関連するその他業務
国際会計基準対応業務 ・M&A、リスクマネジメント等に関する各種アドバイス業務
内部統制構築、内部統制監査支援業務
その他各種調査研究業務

【国内M&A取引の執行に係るアドバイザリー業務全般】

中小企業経営者や上場企業経営企画部門に対し、企業買収・売却の提案、顧客や相手方との交渉を通じ案件ソーシングを行っていただきます。また、社内外の専門家と連携し、会計・税務・法務等様々な観点からアドバイスを行います。
※応募いただける方のご経験に応じて一部お願いする業務が変わります。

●財務（税務）デューデリジェンス、バリュエーション、ストラクチャリング、フィナンシャル・アドバイザリー等M&A業務全般を幅広くご担当頂きます。

フィナンシャル・サービス・グループ（FSG）は、金融インダストリーに特化したM&Aサービスを
単独または他の部門と共同で統合的に提供。業務領域は下記の通り。

1 M&A戦略の立案およびM&A案件の組成
2 M&A案件におけるファイナンシャル・アドバイザー
3 バリュエーション
4 各種デューデリジェンス（財務、ビジネス/コマーシャル、IT/オペレーション等）
5 PMIサポート
6 フォレンジック（不正調査、不正予防、モニタリング等）
7 規制対応サービス（マネロン・テロ資金供与対策・反社会的勢力対応、贈収賄防止体制等）

・国内市場の停滞・縮小・変化に伴う大手金融企業の海外企業の買収や地方銀行の統合の加速、フィンテックにみられるようなダイナミックかつ急激な業態変化の兆候など、
　金融業をとりまく経営環境がますます複雑化していく中にあって、金融業に係る専門性を基礎にこれまでよりも一層視野の広い多角的なサービスを提供して参ります。
　※対象金融機関
　　国内外銀行、証券会社、保険会社（生保・損保・再保険）、リース会社・信販・消費者金融会社等ノンバンク、
　　アセット・マネジメント会社、代理店、ブローカー、決済関連業等

Global Strategy Groupの日本拠点として、経営・事業戦略立案および実行支援を行う。

グループ海外拠点と連携しながら、
1.事業戦略および新市場/製品参入戦略の立案、2.ビジネスデューディリジェンスの実施、3.事業（再生）計画策定などを通じて、企業の成長、M&A等のトランザクション、企業再生を支援。

1. 経営・事業戦略の立案および実行支援

a 経営・事業戦略の立案・実行支援
b 事業ポートフォリオの再構築企画・実行支援
c 新規事業・新市場／製品参入戦略の立案・実行支援
d 成長戦略の立案・実行支援

2. M＆Aディールのサイクル（Pre M&A戦略、デューディリジェンス、PMI等）全般にわたる支援

a Pre Deal （重要な投資・売却の意思決定に係る戦略策定支援）
b In Deal（各種DD、シナジー分析、事業計画の蓋然性評価、修正事業計画作成支援 等）
c Post Deal（買収統合戦略・統合基本方針策定、PMI実行支援等）

3. 企業再生における戦略・オペレーション領域の支援

●アドバイザリー＆コンサルティング業務
　アジアエリアでのビジネス構築支援
　上場支援及び資金調達支援
　組織再編コンサルティング
　事業再生支援
　M&A及び事業売却についてのアドバイザリー

●インベストメントサポート業務

●経営管理人材派遣業務

●国内・海外のミドルマーケットクライアント（※）に対するM&Aアドバイザリー業務、国内上場企業の再編・統合業務の提供

（※）売上高・時価総額で数十億円〜数千億円規模の上場企業・非上場企業が対象

●業界調査、M&A対象企業へのアプローチ、各Phaseにおけるバリュエーション、意向表明書・基本合意書のドラフト作成、DDサポート、最終契約書交渉サポート、クロージングサポート等、M&Aの初期的局面からクロージングまで各フェーズにおける社内・顧客向け資料（含むメモランダム、プレゼンテーション資料、バリュエーションモデル）の作成

●バリュエーションの実施に当たっては、対象となる事業計画の精査、PER・EV/EBITDA・PBR（TradingおよびTransaction）、市場株価法、DCFモデル・LBOモデルなど各種バリュエーションモデルの作成

●DDプロセスの管理
　・VDR（Virtual Data Room）の開設・維持
　・開示資料のUpload補助
　・各種アドバイザーとのQ&Aの取りまとめ等

●社内データベースを活用した意向表明書、基本合意書のドラフト作成等

●業務内容について●
市場ニーズに対応して、企業がより透明性のある経営管理体制の構築を進めている環境下において、監査法人が実施する客観性の高い会計アドバイス業務に対するニーズが高まってきています。 当社はすべてのステークホルダーの期待に応える高品質なサービスを提供することにより、厳格化する諸規制や高品質な監査の必要性を認識した上で、
そのハードルをクリアする意欲を有するクライアントの活動をサポートし、健全な資本市場の育成および発展に貢献することを使命と考えています。

当社は「会計の専門性」「プロセスの専門性」「グローバルな業務展開」といった3つのキーワードを基に、財務報告ならびに財務報告に関する内部統制に精通した人材を結集して、お互いが協働して業務を行う部門を設置しています。

同部門ではグローバルネットワークとのシームレスなコミュニケーションを基礎に、豊富な業務経験を通じて得た知識とノウハウにより、財務報告に関連するクライアントニーズに的確に対応した業務を実施します。

【主なサービス内容】
・国際財務報告基準（IFRS）導入支援
・米国会計基準（US GAAP）コンバージョン支援
・財務報告体制構築支援
・M&A取引および資本市場取引にかかる会計アドバイス
・複雑な財務会計領域にかかる会計アドバイス
・財務報告にかかる内部統制の構築・改善支援
・管理会計体制構築支援
・海外財務ガバナンスサポート