内部監査、内部統制の求人一覧

テクノロジーの進展、法規制の強化、M＆Aや組織再編の活発化、事業のグローバル化等、企業を取り巻く環境は急速に変化・複雑さを増しており、これに伴いリスクも多様かつ複雑になっています。
リスクが多様かつ複雑になることで、リスクが顕在化した際の損失が広範囲に及ぶことで企業存続を脅かすことにもなります。このためステークホルダーからの関心は、ガバナンス、コンプライアンス、内部統制、内部監査などの取り組みに向かっています。
こうした背景を踏まえ、内部統制の評価や内部監査実行支援のみならず、テクノロジー等の活用したリスクマネジメント、内部統制、内部監査の高度化の整備と実施を支援します。

●プロジェクト事例
・コーポレートガバナンス改革支援
・グループリスク管理態勢の構築・高度化支援
・グループ内部監査機能の構築・高度化支援
・テクノロジーを活用した内部監査効率化・高度化支援
・リスクベースの内部監査実施支援
・海外グループ会社に係る内部監査実施支援
・内部監査の品質レビュー支援
・財務報告に係る内部統制の評価範囲特定・文書化支援
・財務報告に係る内部統制の整備状況・運用状況評価支援
・財務報告に係る内部統制報告制度対応業務の効率化・高度化支援

●役割および責任
【Consultant / Senior Consultant】
・プロジェクト計画に基づいたタスクの確実な遂行
・適切なタイミングで上位者とコミュニケーションを図りながら、リスクマネジメント・内部統制・内部監査領域における専門性や経験等を活かした発案・提案
・自身の専門性・経験を踏まえたクライアントの課題解決に向けた提案
・メンバーに対する指導・助言

【Manager以上】
・プロジェクトの組成、遂行、クロージングまでの一連のマネジメント
・作業タスク・スケジュールを自ら起案し、クライアント期待値やチームとしてのパフォーマンス等を見極め、成果物の品質確保
・ConsultantおよびSenior Consultantへの作業指示・品質レビュー
・新規案件受注に向けた提案活動（提案書構想・作成、見積もり、プレゼン）
・リスク管理・内部統制・内部監査領域における専門性や経験等を活かした下位メンバーの指導・育成、チームの成長への貢献

GRC領域（リスクマネジメント、内部統制、内部監査、法規制対応、不正兆候調査など）の業務に関して、パッケージ製品を活用することで高度化・効率化を推進するための支援を行う。

＜主なサービス＞
SAP GRC, ServiceNow IRM, IBM OpenPages, RSA Archer suite などのGRCソフトウェアの導入コンサルティング（基本構想策定、導入計画、製品選定、要件定義、設計、検証、教育サポートなど）
SAP BIS, IBM Planning Analytics, ACL Roboticsなどのアナリティクス製品の導入コンサルティング（CAAT、不正兆候分析など）
アンケートツールを用いたコンプライアンス意識調査　など

＜期待役割＞
●マネジャー・シニアコンサルタント層
・GRCに関連するテクノロジー活用のノウハウを生かし、コンサルタントやビジネスアナリストに適切な指示およびレビューができる。

●コンサルタント・ビジネスアナリスト層
・GRCに関連するテクノロジー活用のノウハウを習得し、マネジャーやシニアコンサルタントの指示のもとプロジェクト作業を遂行する。

About the Group Internal Audit Department
The Group Internal Audit Department is responsible to deliver high quality Internal Audits across the PHC Group. This is an international team with members located in globally Working closely with the Top Management of the Group, GIA performs risk assessment, runs internal audits in defined areas and support Internal Control processes.

Role and Responsibilities
- Prepare audit programs, define audit procedures and steps
- Run risk assessment for audit units
- Be responsible for audits delivery through all phases (from planing to reporting), including international travel
- Perform data analytics
- Working closely with other team memebers on audit assignments and internal work
- Ensure high quality audit reports are prepared in English
- Actively work on internal Audit processes to support continous development of the Department
- Be proactive in assigned responsibilities
- Support internal controls/JSOX type processes
- Cooperate with other Corporate Functions
- Develop expert knowledge about PHC Group business and related business processes

【予定業務】
・内部監査業務
・分析的実証手続の実施
・システム監査業務
・J-SOX　IT全般統制評価
・コンピュータ利用監査技法の本格導入

【業務内容】
・内部監査計画の策定 実施、改善
・内部監査の実施（インタビュー、資料閲覧、調書・報告書の作成）
・管理職など監査対象部門への改善指示・指導
・業務改善の提案・推進、コンプライアンスの強化徹底・推進
・内部監査業務の企画立案
・業務改善の提案・推進、コンプライアンスの強化徹底・推進
・コンプライアンス関連の委員会・事務局の企画・運営　など

【配属先部署の担う役割】
財務報告の信頼性に係る内部統制（J-ＳＯＸ）の監査の内、下記を主に担当しています。
・海外子会社の業務プロセス監査・決算監査
・国内外の全社統制監査、ＩＴ全般統制監査

【具体的な仕事内容】
海外子会社の業務プロセス監査・決算監査

※仕事の進め方など※
海外監査課の場合
海外子会社に主に2人（1人の場合もあり）で渡航し、実地監査を行います。
実地監査前に海外監査課内の検討会で監査内容について意見を出し合いますが、基本はご自身の考えで俎上にあげる事になりますので、大きな裁量をもって業務にあたっていただける環境です。

＜業務のスケジュール＞
・毎年3月頃から10月頃に、4〜5回出張。
・一回あたりの出張で1社から2社程度監査。（一回の出張期間は1週間〜2週間）
・1つの会社あたり、2〜3年に一度監査。
・3月頃から10月頃：監査前の監査の検討会、監査実施、監査後の検討会、監査発見事項のフォローアップ
・11月〜2月頃：国内の内部統制監査・国内子会社の決算監査実施。

【入社後のキャリアパス】
事業部門の企画・管理部門、子会社の経理部門、監査役室等へ異動する可能性があります。

【現在の課題と目指す姿】
・グローバル監査体制の強化
・ＣＡＡＴ（コンピュータ利用監査技法）
・ＤＡ（データ分析）の利用拡大
・海外監査の現地化および監査部門によるフォロー
・海外監査要員の拡充
・ＢＩツールの活用

【ポジションのやりがいや魅力】
当社グループの多くの部署・人員と関りを持ち、事業全体と様々な業務内容を知る事ができます。監査を通じて、財務報告の信頼性を損ねる問題を防止・発見する事で、グループの信用維持に貢献できるポジションです。

●海外グループ会社の内部統制監査（J-SOX含む）
　- 業務監査、リスクベース監査から経営監査の水準を目指す。

現在、コーポレート本部に所属する経理部長、経営管理部担当者（法務担当）1名に加え、テーマによって兼務担当者でチームを組み、内部監査、J-Soxの対応（現在は内部統制監査は未実施）を行っています。今回、会社の成長に伴い、業務量が増大していること、内部監査の独立性・専門性の強化の観点から、体制強化として下記をメイン業務とする専任の内部監査担当者を募集しております。

1.社長直轄の内部監査担当として内部監査（業務監査）の実施（内部監査計画の立案、監査の実施、報告等）
2.社長直轄のJ-Sox担当としてJ-Sox対応の実施（内部統制の評価計画の立案、内部統制の評価に係る整備・運用状況の確認、報告等）
3.三様監査における監査役会、会計監査人との連携
4.上記に付随する各部門、プロジェクトへの業務改善の指導及び監督
5.その他内部監査としての各種業務
※いずれも当面は前任の内部監査担当と連携・協力しながら、将来的には自走頂く想定としております。

将来的には以下のような役割を担って頂きたいと考えております。
1.内部監査責任者として内部監査（業務監査、その他当社に関する各種法令、規格等で求められる内部監査を含む）の計画立案と遂行、報告
2.J-Sox対応責任者として内部統制の評価に関する業務の計画立案と遂行、報告
3.将来新設する内部監査室の室長として内部監査担当チームのマネジメント

常勤監査役として、ホールディングスおよび4事業子会社に関し、監査計画策定から監査手続実施、監査調書の作成など、内部監査室長（現在採用活動中）、管理部門、会計監査人等と連携しながら、IPO水準の監査役監査を実施していただきます

内部監査室長として、ホールディングスおよび4事業子会社に関し、監査役（現在採用活動中）、管理部門、会計監査人等と連携しながら、IPO水準の内部監査を実施していただきます。

報告資料作成等、監査企画部業務サポート
業務の中で、頻度は多くないですが、英語での通達作成やメールでのやりとり等英語の業務が発生することがあります。
サポート業務からご経験いただき、企画・プレゼン能力を身につけ、より能動的に業務を推進したり、新しい取り組みを提案できる人材になっていただくことを期待します。

●監査企画部の業務・・・内部監査の研修を実施、内部統制の研修企画、内部監査制度の整備・運用に対する指導及び支援

・大手保険会社様向けのSOX業務支援（監査対象部門と外部監査人との橋渡し）のプロジェクトです
・お客様と当社メンバーが混合したプロジェクト体制で業務を進めていきます
・グループ会社を含む全社向けに「ITRCSAの実施」、「システムリスクに対する管理プロセスの強化」、「Policy & Standardへの準拠」を推進していただきます

【担当業務内容】
・監査方法論と部門の基準に従って監査を計画（J-SOXおよびUS-SOX、その他の定期および臨時のプロジェクトを含む）
・監査の運営と管理の支援業務（監査対象部門と外部監査人との橋渡し）
・ウォークスルーセッションの運営
・監査関係者との連携および折衝
・ポリシー＆スタンダードの維持管理
・内部統制文書のレビュー・更新・管理
・言語を英語とするメンバーを含む3名程度のチームマネージメント業務

●内部管理責任者として、不動産AM ・販売におけるコンプライアンス・リスク管理業務（広告等審査、AML/CFT対応、利益相反管理等の業務）を担当
●主務官庁等への報告・届出、 主点検及び当局検査・内部監査対応に関する業務
●デジタル・トランスフォーメーション等を活 したコンプライアンス・リスク管理業務の効率化の企画業務
●その他 ミドルバック業務

内部統制に関する統括部署として、法令上求められる内部統制の仕組み作りとガバナンス態勢の整備、
また、コンプライアンス強化による企業価値と社会的信用を維持・向上していくことに関わる
業務を行います。具体的な業務は以下の通りです。

【業務内容】
・全社的な内部統制の推進
・決算/財務報告プロセスに係る内部統制
・業務プロセスに係る内部統制
・ITを利用した内部統制
・SOX対応

【業務内容】
・コンプライアンス・ヘッドに業務報告を行う
・コンプライアンスまた内部統制の観点からの経営・ビジネスに対するサポート及び助言
・コンプライアンス・プログラムの計画、執行及び管理
・コンプライアンス・モニタリング（定期的また継続的な法定書面、帳簿、運用ガイドライン、当局届出・報告書の提出状況等）
・コンプライアンス・チェック（AML/CFT関連チェック、広告審査、投資信託関連書面、営業用資料等のレビュー）
・社内コンプライアンス研修及び啓蒙活動等の計画、資料作成及び実施
・社内規程管理（制定・改定案の作成を担う関連部署との調整、コンプライアンス関連規程の管理）
・金融監督当局等に対する届出、報告、連絡等
・その他（職掌に応じ管理事務全般、各種文書保管、システム・ログ管理、コンプライアンスへの社内申請・事務過誤報告の受付等）

海外グループ会社の内部統制監査（J-SOX含む）
業務監査、リスクベース監査から経営監査の水準を目指す

【業務内容】
内部監査室長として、以下の内部監査に関する業務を実施していただきます。
・内部監査計画の策定
・内部監査の実施
・内部監査調書の作成
・監査結果の報告
・監査対象部門の改善状況の確認
・監査役・監査法人との連携
・その他内部監査に必要な事項に実施

【1】内部監査業務
- 内部監査の実施
- 各部門における関連法令の遵守、規程やマニュアルの運用チェック
- 各部門および経営者への監査結果報告
- 監査等委員会との連携
- リスク管理委員会への出席と連携

【2】内部統制（J-SOX法）に関する業務
- 内部統制文書化（業務プロセス記述書&RCM）
- 全社統制、決算全般統制、業務プロセス、IT全般統制の評価
- 内部統制上の不備に関する改善状況のモニタリングとフォローアップ
- 内部統制報告書の作成および経営者への報告
- 監査法人との協議

【3】内部統制の改善活動
- ドキュメント化
- プロセス改善

・アンチ・マネーローンダリング（AML）に関わる内部監査業務全般

主に個別の内部監査において、主査として、予備調査、オンサイトでの監査、監査のまとめ・報告書の作成まで、一連の監査業務を担っていただきます。

グローバル監査全般

【業務内容】
・内部統制構築における監査、指導、助言
・会計、業務フローの監査、指導、助言
・取締役会、監査役会、株主総会への出席、対応
・監査方針・計画の策定
・監査法人、証券会社、取引所の対応
・監査報告書の作成
・取締役等への監督、助言など

【配属先部署の担う役割】
財務報告の信頼性に係る内部統制（J-ＳＯＸ）の監査の内、下記を主に担当
・本体・子会社（国内外）の業務プロセス監査・決算監査
・国内外の全社統制監査、ＩＴ全般統制監査

【具体的な仕事内容】
当社及びグループ会社（主に国内）の内部統制監査（業務プロセス監査、全社統制監査、IT全般統制監査、IT業務処理統制監査）及び決算監査。


【仕事の進め方】

1．監査の時期
（1）決算監査：1〜3月
（2）内部統制監査：4〜12月

2．監査の流れ（国内のケース／決算監査・内部統制監査とも大体同じ）
　・監査計画・スケジュール作成＆監査担当者割り振り（別途定めた担当者主体で実施）
　・監査通知（別途定めた主担当監査人（被監査部門別）が実施）
　・監査事前準備（各監査人が実施※）
　　※監査は拠点毎に（1〜数名の監査人単位で）実施するが、基本的にヒヤリング・サンプルテスト・調書作成等は各監査人が個人で実施（勿論、不慣れな人は他の監査人が指導・フォローする）
　・監査実施＆調書作成（各監査人が実施）→部内検討会を経て監査結果を確定
　・監査報告書提出（別途定めた主担当監査人（被監査部門別）が実施）
　・指摘事項（問題点）の改善フォロー（主担当監査人または各監査人が実施）

【入社後のキャリアパス】
・事業部門の企画・管理部門、子会社の経理部門、監査役室等へ異動する可能性あり。

【現在の課題と目指す姿】
・グローバル監査体制の強化
・ＣＡＡＴ（コンピュータ利用監査技法）・ＤＡ（データ分析）の利用拡大
・海外監査の現地化および当社監査部門によるフォロー
・海外監査要員・IT監査要員の拡充
・ＢＩツールの活用

【ポジションのやりがいや魅力】
・当グループの多くの部署・人員と関りを持ち、事業全体と様々な業務内容を知る事ができる。
・監査を通じて、財務報告の信頼性を損ねる問題を防止・発見する事で、当グループの信用維持に貢献する。

●バーゼル対応に係る監査
●信用リスクモデルなど、各種モデルの監査

【主な職務内容】
・事業保険（主に中小企業向け）の社内外向けプロモーション
　営業担当者と顧客への同行訪問、設計書・資料作成、社内勉強会
・個人向け保険の社内外向けプロモーション
　営業担当者と顧客への同行訪問、設計書・資料作成、社内勉強会

年間監査計画に従い、テーマ監査及び部門別監査の監査主任/監査担当者として、監査計画策定、監査プログラム作成、往査、レビュー、改善提案、フォローアップ等の一連の監査手続き、及びオフサイトモニタリング等を実施していただきます。（主にアンチマネーロンダリング監査等のコンプライアンス分野、オペレーショナル・リスク分野を担当していただく予定です。）

再生エネルギー開発会社の、管理部の内部統制担当者として、自社ならびに子会社（SPC）の取締役会および株主総会の運営、決算業務、会社諸規程の管理等を中心に対応いただきつつ、ファシリティマネージメントも含めた総務系業務にも携わって頂きます。

【具体的には】
●内部統制関連業務
・取締役会の運営、議事録の作成等
・株主総会に関する全般業務
・各種規程の制定、改訂
・子会社支援及び管理
・リスクマネジメント

●ファシリティマネージメント
●その他総務業務全般

当社グループの監査手法に基づき、本社部門の監査の実施をして頂きます。

【担当業務・役割】
マネージャーを補佐し、主に以下の本社監査業およびチーム運営業務に関わって頂きます。
・本社部門の監査員として監査計画の策定、監査調書や監査報告書の作成、監査指摘のフォローアップを行う
・本社組織の継続的モニタリングに基づくリスク評価の実施
・監査チームリーダーが指示したチーム運営に関わる業務

内部監査部では、近年のIT技術の発達・重要性増大を鑑み、従来のIT監査をリスクに応じた、より実際的な内容とし、監査先に現実的な提案が出来るよう深化させることを目的とし、外部専門家の支援も得て体制を強化することとした。

当チームにおける「IT監査」主担当として、主に以下を実施頂く。

・(特にITリスクが高いと思われる監査先への)現地出張・IT監査(通常1〜2週間）及び、監査報告書作成を中心とする出張前後の打合せ出席、必要資料の提出依頼や提出書類の内容精査。
・他監査チームが実施するIT監査に関する支援・問合せ対応
・IT監査点検内容の不断の見直し、改善
・IT監査マニュアルの整備、海外支局個別マニュアルとの整合性調整
・IT監査に関する部内研修講師　　等

●金融機関に対するレギュラトリーコンプライアンス関連アドバイザリーおよび関連するFinTech/RegTechアドバイザリー業務

●具体的なレギュラトリーコンプライアンスのテーマ例
・マネー・ローンダリング、テロ資金供与、反社会勢力、租税回避、贈収賄などの金融犯罪対応
・顧客保護、苦情管理態勢などのコンダクトリスク管理
・当局報告徴求、決済プロセスなどの業界横断的な課題対応
・FinTech/RegTechソリューションを生かした新規ビジネスのレギュラトリー・コンプライアンスの観点での企画、設計、開発、運用、検証支援

●FinTech/RegTech関連のテーマ例
・上記レギュラトリーコンプライアンス対応の各種システム選定、導入、要件定義、検証支援
・FinTech/RegTech関連イニシアティブの企画・推進、プロジェクトマネジメント
・AI、機械学習、RPA、ブロックチェーン、秘密計算、CBDC、eKYCなどの関連テクノロジー、プロダクトの調査、評価、選定、導入、要件定義、開発、検証支援
・不正検知、リスク評価等のモデル開発、データ解析、データモデル設計・開発、データマネジメント

●主要顧客
規制当局、業界団体、大手金融機関、地域金融機関、資金移動業者、ITソリューションベンダー、FinTech/RegTechソリューションプロバイダー、共同システムセンター

●職務内容

・内部監査支援
プロフェッショナルファームの立場から、主として金融機関向けに内部監査を支援する業務です。具体的には内部監査に関するコソーシング又はアウトソーシングによる支援、特定分野に対する助言による支援、内部監査態勢の高度化支援、内部監査の外部品質評価業務を提供します。 金融機関・監査法人・コンサルティングファームでのご就業経験をお持ちの方、当法人でしか出来ない業務があります。
クライアントの海外子会社に対する内部監査態勢高度化支援等、海外出張等で語学力を活かせる案件も多くあります。

・情報セキュリティ/ITシステムに対する分析・評価業務
主として金融機関における情報セキュリティやシステムインフラに対する分析・評価を実施する業務です。金融機関・監査法人・コンサルティングファームでのご就業経験のある方は歓迎です。情報セキュリティやITシステムの分野で、経験豊かなプロフェッショナルスタッフとともに、経験・知見を積むことができます

◆業務内容（能力、ご経験に応じてお任せします）
・単体、グループ各社の内部監査業務（調査、監査業務及び調書作成）
・監査役補佐業務（調査及び報告書作成）

【新規部門の立ち上げ】
リスクマネジメント・アドバイザリー部とトランザクション・アドバイザリー部を新規に立ち上げるためのスタートUPメンバーを募集

●内部統制コンサルティング
・グローバルM＆Aに伴う内部統制の導入・高度化
・財務報告に係る内部統制（J-SOX / US-SOX）の導入、効率化、高度化
・企業不正・不祥事を防止するための内部統制の高度化に関するコンサルティング業務

●内部監査コンサルティング
・企業の内部監査部門の高度化、効率化（リスクアプローチの導入など）
・最新テクノロジー（アナリティックスなど）を活用した内部監査の高度化、効率化
・グローバル企業における海外内部監査の高度化（海外Croweとの連携）
・ライセンス・コンプライアンス調査、法規制に関する各種調査の実施等に関するコンサルティング業務

●ビジネスプロセス変革・デジタル化に伴うリスクマネジメントコンサルティング
・リスクマネジメント戦略の策定支援。全社的リスクマネジメント（ERM）の導入支援、リスクマネジメントの高度化、効率化、ガバナンス・リスク・コンプライアンス（GRC）ツールの導入支援、リスク定量化支援
・テクノロジー（RPA、AIなど）の導入に伴う業務変革とリスクへの対応
・対規模システム導入に伴う業務変革とリスクへの対応
・IFRS導入に伴う業務変革とリスクへの対応
・グローバルＭ＆Ａに伴う業務変革とリスクの対応
・定量データを用いた業務変革プロジェクトのリスク管理等の関するコンサルティング業務

・グループ各社に対する内部監査実施に関する事項(計画策定、監査実施、フォローアップ等)
・グループ各社調査、モニタリングの実施

うち、海外監査Gの業務を担当頂きます
・海外グループ会社に対する経営監査・モニタリング
・海外グループ会社経営に関連した本部施策のモニタリング

【出張について】
海外出張有り(往査の場合2週間程度)

・グローバルなAML/CFT（※）対応に関する監査企画業務
・AML/CFT関連の監査ならびに監査支援業務
（※）Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism

市場関連モデルに関する監査

・監査態勢全般及び個別監査に係る品質評価
・品質評価結果の分析、具体的な改善施策の提言
・監査品質向上に向けた指導、支援　等

・サイバーセキュリティに関するシステム監査
　当社およびグループ会社が対象（含む海外拠点）
・サイバーセキュリティに関するリスクアセスメント及び監査計画の立案
※サイバーチームは4-5名。

当社およびグループ会社が保有するアセットに対する、信用リスク面からのリスク評価・リスク計量化に係る各種モデルの監査
（具体的には、信用格付モデルや格付制度、PD／LGD（※）等のパラメータ推計モデル等の評価・検証）
（※）probability of default（デフォルト確率）／Loss Given Default（デフォルト時損失率）

【業務内容】
・システム監査
　⇒業容の拡大に伴う大規模システム改修のプロセス監査
・内部監査関連業務
・監査計画の策定及び実行

●業務内容
・日本国内.またはグローバルなビジネスに対する監査業務の遂行。投資銀行業務やリサーチ、コーポレート機能の監査プロジェクトが主体となるが、他の分野の監査へ参加する機会・可能性もある。
・具体的には、監査範囲の設定、監査対象業務プロセスやフローの分析、主要なリスク・統制の見極め、監査計画書の作成、監査テストの指示、監査報告書（英語・日本語）作成および被監査部署との意見交換など　当社の監査メソドロジーに則り実施。
・監査計画の合意形成から、テスト計画の承認、監査調書の作成とレビュー、監査報告書ドラフトの作成、予算と期限のモニタリングに至る、監査の全フェーズへの積極的な関与。
・チーム内および被監査部署との円滑なコミュニケーション。監査チームマネージャーへの効果的な報告、重要な発見事項や発現しつつある新たな課題に係るマネージャーへの継続的なアップデート。
・監査で提起された課題に対する、被監査部署での改善対応の検証（フォローアップ）。
・定期的な監査領域へのモニタリング活動および残存リスクの評価（リスク・アセスメント）。
・ビジネス部門・コーポレートの主要関係者との関係構築およびサポート。
・規制動向・業界動向のタイムリーな把握および部門への展開。
・監査業務へのデータ分析手法の導入等、ITツール活用含めたデジタリゼーションの推進。

1.　内部監査支援
内部監査戦略の策定支援、グローバル監査体制の構築支援、内部監査フレームワークの構築支援、内部監査メソドロジーの高度化支援、経営監査の導入支援、内部監査の品質評価、国内外拠点の内部監査の実施支援、など

2. 内部統制支援
US-SOX、J-SOX対応支援（PMO、文書化、評価、改善等）、会社法に基づく内部統制の構築・改善支援、CSA（Control Self-Assessment）の導入支援、新規上場時および企業買収時における経営管理・内部管理体制の構築支援

3. 内部監査・内部統制DX支援
プロセスマイニング、テキストマイニング、CAATなどのデータアナリティクス、RPA、OCRによる各種内部監査・内部統制手続の自動化、データアナリティクスと自動化技術を組み合わせた継続的モニタリングの導入・運用支援、など

4. リスクマネジメント支援
リスクマネジメント戦略の策定支援、全社的リスクマネジメント（ERM）の導入支援、リスクアセスメント実施支援、リスクマネジメントの高度化・改善支援、GRC（ガバナンス・リスク・コンプライアンス）ツールの導入支援、リスク定量化支援、など

5.　グローバル・グループガバナンス構築支援
グローバルガバナンス戦略の策定支援、企業グループの経営管理・内部管理体制の構築支援、グローバルガバナンスポリシーの策定支援、各種経営管理ツールの作成支援、グループ共通の内部統制標準""Minimum Control Requirements""の導入・運用支援、など

6.　コーポレートガバナンス支援
取締役会の実効性評価支援、ガバナンス体制および会社法内部統制システムの第三者評価支援、監査委員会の制度設計支援、三様監査の連携体制の制度設計支援、決裁権限規程の策定支援、など

金融機関が持続可能なビジネスモデルを構築することにより、業務の適切性や財務の健全性を確保し、金融システムの安定に寄与していくためには、内部監査を含めたガバナンスが有効に機能していることが重要な状況下で、内部監査部門が経営目線を持ち企業価値を向上させるための実効的な内部監査態勢が確保されることが必要です。

当社では、実効性の確保に向けたクライアントの課題解決サポートするため内部監査に係るサービスを提供しています。

【主なサービス】
・内部監査コソース
・内部監査高度化
・内部統制
・業務プロセス改善

・4 つの監査計画（業務、会計、分別管理、IT）の策定及び実行
・上記に係る個別監査計画の作成、RCM作成、発見事項の原因分析及び改善提案、監査報告書の作成
・リスクベース・アプローチによる内部監査経験
・プロジェクトマネジメントの知識、経験
・業界ガイドライン等を元に業務や内部管理の実効性についてモニタリング
・業務改善提案などに関する進捗管理、及び改善状況報告書の作成
・3線の立場からの外部監査、当局対応
・部下や他部門スタッフへのガバナンスや内部統制に関する指導、支援
・監査等委員会事務局運営

●フォレンジックとは？
フォレンジックという言葉をご存知でしょうか？

もともとは、犯罪捜査における鑑識から、証拠保全を目的としたデジタルデータの収集・分析に意味が転じた言葉ですが、近時の不正・不祥事の増大を受けて、不正調査全般及びその周辺に意味する範囲が広がってきています。不幸にして不正・不祥事が発覚してしまった企業は、失墜した信用を回復するため、様々な障害を乗り越えねばなりません。不正調査によって実態を解明し、再発防止策を策定・実行する。顧客、取引先、投資家等のステークホルダーの理解を得るために、適切なタイミングで適切な内容の情報発信をするとともに、監督官庁や監査人と調整・連携して事態の収拾を図る。並行して実行者の処分や損害賠償等の法的対応を検討することも必要となります。

経営者・企業担当者は、これらが短期間につぎつぎと継起する困難に対峙しなければなりません。それをサポートするのが、われわれの役割になります。単に調査で不正を暴くことではなく、信頼を回復するまで、危機に陥った企業に伴走し続けることこそが、われわれのミッションです。危機のありようは事案ごとに異なり、われわれがサポートする内容や難易度もその度に変わります。

フォレンジックは、不正・不祥事の実態解明を起点に、それを乗り越えるための危機対応への広がりを見せているのです。


●会計士のキャリアとの関係
広義の危機対応といって差し支えないフォレンジックサービスは、会計士の新たなキャリアを切り開く可能性を秘めています。

粉飾決算や贈収賄などの不正調査が会計知識をふんだんに要するのはいうまでもないことですが、会計士のキャリアや知識が生きるのはそれにとどまりません。不正調査の多くは会計監査の意見形成に大きな影響を及ぼします。意見形成の背景にある監査人特有の論理を理解した上で、不正調査の範囲・手続きを設計し、あるべき調査結果を導く。さらには、証券取引所や財務局等の関係省庁との調整・連携を後押しする。そういったステークホルダー対応における支援・助言こそが、危機に陥った企業が真にもとめるものであり、フォレンジックサービスで会計・監査のバックグランドが最も生きる部分でもあります。

また、不正調査のあとに控える再発防止策は、ガバナンスや業務統制の見直しです。内部統制全般に体系的かつ実践的な知識・経験を持つ会計士は、この分野でも活躍が見込めます。不正調査は、不正・不祥事の範囲や影響を確定させるだけでなく、その発生メカニズムを解明して根の深さを測ることも、その重要な機能です。不正調査から再発防止までを一貫して手掛けることで、より効果的な調査・支援・助言が可能となり、同時に、蓄積される知識や経験にも深みが増すことになります。

日本企業の不正・不祥事の多くが海外子会社、特にアジア諸国で発生しています。言語の問題から日本の親企業と現地企業のコミュニケーションが断絶しているケースが多くみられ、海外子会社の不正・不祥事では、デロイトの現地ファームだけでなく、日本からもメンバーを送ってハンズオンで対応することがほとんどとなります。会計・監査の知識をベースとして、グローバルな環境でキャリアを検討されている方にも、活躍の場があります。

このように、会計士のキャリアはフォレンジックサービスに生かせる余地が十分にあり、新しい経験を通じて、監査人から総合的な危機対応アドバイザーへ脱皮できる機会を得ることができます。また、不正・不祥事対応はトップマネジメントが陣頭指揮をとることが通常のため、緊迫した状況下での対話の経験を通じて経営的な視座を獲得し、企業のCFOやCCO（Chief Compliance Officer）へ転身する道を拓くことも不可能とはいえません。

当社のフォレンジック&クライシスマネジメントサービスでは、そのような挑戦意欲に満ちた会計士の方をお待ちしています。

監査チームのマネージャーとして下記業務に従事していただきます。
・本社部門の監査を主査（現場責任者）または監査領域の専門家として実施
・本社組織の継続的モニタリングに基づくリスク評価の実施
・監査メンバーの指導、育成
・監査チームリーダーが指示したチーム運営に関わる業務

監査企画業務を担っていただき、ご希望に応じて他幅広い業務も行っていただきます。

【業務内容】
・外部環境・内部環境の分析に基づいた監査計画策定
・指摘・改善事項の対応モニタリング
・内部監査の品質向上（外部評価・システム化・監査高度化）
・監査調書、報告書などの監査成果物の品質管理

●コンプライアンス・リスク管理・内部統制業務
・コンプライアンス推進
・リスク管理、事故・苦情・不祥事等トラブル対応
・内部統制対応

※本社系：法務総務業務を幅広く担っていただきます。
※数年後はリーダーとして法務総務グループを牽引いただくことを期待しております。

●コンプライアンス・リスク管理・内部統制業務
・コンプライアンス推進
・リスク管理、事故・苦情・不祥事等トラブル対応
・内部統制対応

※本社系：法務総務業務を幅広く担っていただきます。
※入社後は法務総務グループのリーダーとしてご活躍いただきます。